稅務精英實戰(zhàn)特訓營
講師：黃海 瀏覽次數：2604
課程描述INTRODUCTION
稅務精英培訓
培訓講師：黃海
課程價格：￥元/人
培訓天數：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
稅務精英培訓
課程背景
1.大多數財務人員的稅務知識都是尚未形成體系的，感覺知識間相互矛盾，經常在困擾中自我否定；
2.財務員能算準稅、報準稅即是合格的財務，但通過稅收籌劃給企業(yè)創(chuàng)造效益的優(yōu)秀財務卻為數不多；
3.企業(yè)對財務人員的要求已不滿足于核算而是要求通過對財務和稅務的管理創(chuàng)造直接的效益；
4.對稅務稽查非?；炭?，如臨大敵，不知如何與稽查人員交流，不知如何提前準備資料，不知運用何種法律手段可以有效地保護自己。
有鑒于此，我們推出這門能真正幫到財務人員的實用課程，通過案例揭開稅務的神秘面紗，看到其后隱藏的奇妙真諦，并通過大量實戰(zhàn)中運用的工具模板直接轉化為工作成果
課程收益
1.掌握*的稅務政策并能掌控*，成為與時俱進的財務人員；
2.通過“講師講解——課堂練習——課堂游戲——互動答疑——微咨詢”等五大方式，將繁雜的稅務知識打造形成清晰的思維導圖，把稅務知識體系建立在腦海中，成為可以為師的財務人員
3.即可以學到和更正日常業(yè)務的操作方法，又可以學到通過頂層設計商業(yè)模式而節(jié)稅的知識，成為全面的財務人員；
4.真正學到老師從實踐中總結出來并經過驗證可行的主要稅種的百種籌劃方法，成為創(chuàng)造實實在在經濟效益的受老板尊敬、受同事愛戴的財務人員；
5.實戰(zhàn)的授課+經典的案例+實用的模板，可以讓學員學完就能用到工作實踐中，為企業(yè)創(chuàng)造效益的同時，實現學員的個人價值，成為有形象有地位的財務人員；
6.了解國地稅融合下的稅務稽查，并知道稅務稽查的選案重點；學會應對稅務稽查的各種技巧，掌握運用聽證、復議、行政訴訟等法律手段保護自己，使稽查轉向有利企業(yè)的方向。成為知己知彼、應對*的有經驗的財務人員。
7.通過三天兩晚的集中特訓收獲以上的綜合課程收益，提升幾個專業(yè)檔次，真正成為受公司看重、受老板器重、受同事尊重的“稅務精英”。
課程大綱
第一章 我國現行稅收體系
【工具模板】2018年稅種稅率匯總
第二章 2018年稅務新政速遞（熱點）
一、新個人所得稅法實施（詳見第三章）
二、社保由地稅征收
社保新政關系到每一個人
社保改革少了的工資去哪兒了
這可能是壓死中小企業(yè)的最后一根稻草
給企業(yè)帶來哪些巨大負擔
企業(yè)如何應對
社保常見20個問題及答案
三、公益性捐贈支出超過年度利潤總額12%以內的部分準予三年扣除
四、增值稅率降低
五、小規(guī)模納稅人的年銷售額標準由50萬元和80萬元上調至500萬元
六、部分類型企業(yè)在一定時期內未抵扣完的進項稅額予以一次性退還
七、部分行業(yè)在一定時期內未抵扣完的進項稅額予以一次性退還
八、小微企業(yè)減半征收企業(yè)所得稅優(yōu)惠的年應納稅所得額上限提高到100萬元
九、擴大研發(fā)費用加計扣除比例由50%提高到75%的企業(yè)范圍
十、今年9月份起，國際避稅天堂將不復存在
十一、繼續(xù)適當降低“五險一金”有關繳費比例
十二、高新技術企業(yè)或科技型中小企業(yè)資格的企業(yè)，其具備資格年度之前5個年度發(fā)生的尚未彌補完的虧損，準予延長至10年
十三、在2018年1月1日至2020年12月31日期間新購進的設備、器具，單位價值不超過500萬元的，允許一次性計入當期稅前扣除
十四、從5月1日起，將對納稅人設立的資金賬簿按實收資本和資本公積合計金額征收的印花稅減半，對按件征收的其他賬簿免征印花稅
十五、將目前在8個全面創(chuàng)新改革試驗地區(qū)和蘇州工業(yè)園區(qū)試點的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和天使投資個人投向種子期、初創(chuàng)期科技型企業(yè)按投資額70%抵扣應納稅所得額的優(yōu)惠政策推廣到全國。企業(yè)所得稅、個人所得稅有關優(yōu)惠政策分別自1月1日和7月1日起執(zhí)行
十六、自2018年7月1日起實行《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》
注意：有可能實施的新政
1.四中全會即將推出降稅方案
2.從11月1日起，提升貨物出口退稅率
第三章 個人所得稅實務（重點）
一、個稅改革背景介紹與歷程回顧
1.個稅改革國際及國內背景
2.個人所得稅稅收收入總體情況
3.歷次個人所得稅改革回顧
4.本次個人所得稅改革由“分類征收模式”向“綜合與分類相結合模式”轉換
二、新個人所得稅法六大改革內容
1.居民納稅義人判定標準變化：183天的新標準
2.個稅課稅稅目的合并與修改：工資、薪金所得，勞務報酬所得，稿酬所得，特許權使用費所得等4項勞動性所得納入綜合征稅范圍
3.應納稅所得額計算規(guī)則改變（個稅免征額調整至5000元）
4.新增扣除項目：首次增加子女教育支出、繼續(xù)教育支出、大病醫(yī)療支出、住房貸款利息和住房租金、贍養(yǎng)老人等專項附加扣除
【案例】專項附加扣除實操中這樣做
5.超額累進個稅稅率結構調整：低收入者是*的稅改受益者
【工具模板】新舊稅率比對表
【案例】個稅改革后不同收入人群減稅情況
6.新增反避稅條款解讀和案例
三、過渡期與正式實施期的個稅計算規(guī)則及稅率表
1.2018年10月1日如何算工資個稅
【案例】將提前納的個稅改過來
【工具】10月計稅的三個可以扣除和二個不可扣除的項目
2.2019年1月1日起個稅這么算
【案例】新個稅法全面實施后計算個稅案例
【案例】商業(yè)健康險的4種情況如何報稅
3.全年一次性獎金的政策還可以利用嗎
【案例】年終獎新舊政策對比的結果是“晚點發(fā)”
【案例】多發(fā)1元年終獎多交88000元稅的慘案
【工具模板】年終獎籌劃的6條“紅線”
4.個體工商戶業(yè)主、個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)自然人投資者、企事業(yè)單位承包承租經營者的計稅方法
5.納稅義務時間
6.納稅人識別號
【工具模板】個稅稅率對比表
【工具模板】個稅稅率計算表
【工具模板】年終獎計算表
【工具模板】年終獎計稅分段表
【工具模板】新社保及新個稅對個人收入影響計算及對比表
四、個人所得稅優(yōu)惠政策
1.免征個人所得稅的優(yōu)惠
2.減征個人所得稅的優(yōu)惠
3.暫免征稅項目
五、個人所得稅主要籌劃方法（效益，詳見課件）
【工具模板】個稅稅目和稅率表
【工具分享】100種工資個稅風險提示
【思考】老板新開公司需要考慮的全部問題
1.個人還是法人投資
2.分公司還是子公司
3.注冊資本多少
4.股權結構
5.持股比例
6.全部貨幣出資還是部分非貨幣出資
7.關聯還是非關聯
8.合并報表還是非合并報表
9.外資還是內資
10.在國內還是在國外
11.在國內的哪個地方設立公司
第四章 增值稅實務
一、增值稅納稅人
二、增值稅征收方式
三、進項稅額
1.增值稅發(fā)票類別
2.可以抵扣的進項
3.不可抵扣的進項
4.進項稅額審核要點
5.進項發(fā)票管理
6.采購合同條款審核要點
7.逾期未認證抵扣發(fā)票處理
【工具模板】進項管理制度
四、銷項稅額
1.增值稅納稅義務的確認
2.增值稅稅率
3.增值稅納稅地點
4.銷售折扣處理
5.銷售返利處理
6.銷售退換貨處理
7.促銷方式稅務處理
8.視同銷售的處理
9.銷售合同條款審核
10.開具藍字發(fā)票
11.開具紅字發(fā)票
12.丟失專用發(fā)票
13.營改增業(yè)務特殊稅務處理
【工具模板】銷項管理制度
五、增值稅會計處理
1.銷售業(yè)務增值稅會計處理
2.采購業(yè)務增值稅會計處理
3.一般納稅人與小規(guī)模納稅人互轉會計處理
六、增值稅優(yōu)惠政策
常用增值稅優(yōu)惠政策介紹
七、增值稅常用籌劃方法（效益，詳見課件）
第五章 企業(yè)所得稅實務
一、所得稅征收方式
二、收入確認的時點
三、所得稅的處理
1.不征稅收入的確定和處理
2.視同銷售收入的處理
3.稅會收入差異的對比及處理
4.成本、費用稅前扣除規(guī)定
5.特殊費用票據處理
6.跨期費用處理
7.存貨損失處理
8.固定資產處置損失處理
9.捐贈處理
10.罰款支出處理
四、企業(yè)所得稅優(yōu)惠
1.研發(fā)費用加計扣除
2.高新技術企業(yè)
3.加速折舊
4.小微企業(yè)優(yōu)惠
5.兼并收購虧損企業(yè)可以享受盈虧抵補
五、所得稅常用稅務籌劃（效益，詳見課件）
第六章 其他稅種實務
一、消費稅
二、土地增值稅（稅率最高的稅種）
【經典案例】房地產企業(yè)買賣土地規(guī)避土地增值稅
【經典案例】非房地產企業(yè)買賣土地規(guī)避土地增值稅
三、房產稅
四、印花稅
【籌劃】三個方法
五、土地使用稅
六、車船使用稅
七、其他稅種
第七章 如何與稅務機關打交道及應對稅務稽查
一、稅務機關的架構
二、納稅信用評價
三、嚴厲的金稅三期
1.金稅三期到底是什么東東讓企業(yè)膽顫心驚
2.金稅三期的大數據到底有多厲害
3.金稅三期是如何發(fā)現企業(yè)問題的
四、國地稅融合下的稅務稽查形勢
1.國稅總局稽查方向及項目解析
2.國地稅聯合稽查的模式及縱深演變
3.稅務案件檢查推送手段與重點涉稅內容
五、稅務稽查是如何選案及哪些企業(yè)容易被列為稽查重點
1.企業(yè)總體經營活動不合常理
2.具體業(yè)務違反常規(guī)
3.財務指標數據異常
4.其他列入隨機抽查對象的異常
六、稅務稽查程序
七、稅務稽查的應對技巧
1.心理準備技巧
2.資料準備技巧
3.接待技巧
4.溝通技巧
5.提供資料技巧
八、被稽查時的自我保護及應對措施
1.可以使用的稅務救贖手段及工具
2.與稅局談判基本技巧及注意事項
3.如何通過談判為企業(yè)爭取稅收優(yōu)惠政策
4.發(fā)給稅局的正式公文的撰寫技巧
5.聽證、行政復議和行政訴訟運用技巧
九、涉稅的法律責任
1.稅法
2.刑法
3.企業(yè)被列入稅務黑名單的18項聯合懲戒
稅務精英培訓
轉載：http://szsxbj.com/gkk_detail/231120.html
