課程描述INTRODUCTION
資本運營培訓(xùn)課綱
· 董事長· 總經(jīng)理· 運營總監(jiān)· 財務(wù)總監(jiān)· 會計出納
培訓(xùn)講師：王金升
課程價格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
資本運營培訓(xùn)課綱
為何學(xué)習(xí)：
在財務(wù)報表中，只有現(xiàn)金流量可以反映資產(chǎn)負(fù)債表中的企業(yè)的償付能力，也可以分析利潤表的盈利能力， 還可以分析企業(yè)有多少資金可以用于利潤分配，現(xiàn)金流量表是綜合性最強的財務(wù)報表；現(xiàn)金流量表一方面控制企業(yè)的運營風(fēng)險，同時又反映企業(yè)的盈利能力； 在目前企業(yè)資金緊張， 資金成本較高的金融環(huán)境下， 如何認(rèn)識企業(yè)的資金， 流動資金和營運資本， 是財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理必須把握的重要課題之一，
在我國企業(yè)管理實踐中， 許多企業(yè)的消失， 就是因為企業(yè)缺少資金， 沒有進行營運資金的預(yù)測控制和分析， 而不是缺少利潤。因此，我們目前更有效地使用現(xiàn)金和資本，通過現(xiàn)金流和流動性分析測量出來的企業(yè)經(jīng)濟運行的狀況，能告訴管理團隊在不同情況下，需要多少現(xiàn)金來維持商業(yè)運作。正確的模型能夠揭示改進流程的關(guān)鍵點和機會。本課程是具有在企業(yè)工作多年的培訓(xùn)師團隊結(jié)合*財務(wù)會計準(zhǔn)則委員會， 國際會計準(zhǔn)則委員會和我國相關(guān)的機構(gòu)研究成果， 開發(fā)而成， 具有實用性， 操作性，理論性和新穎性
課程亮點：
掌握中國會計準(zhǔn)則中關(guān)于現(xiàn)金流量的概念
掌握中國會計準(zhǔn)則中關(guān)于現(xiàn)金流量的概念
掌握中國會計準(zhǔn)則中關(guān)于現(xiàn)金流量的概念
掌握財務(wù)管理現(xiàn)金流量的管理
掌握銀行的現(xiàn)金管理與融資活動
課程收益：
把握現(xiàn)金， 現(xiàn)金等價物，營運資本的概念
建立自己公司的現(xiàn)金流量管理技巧
準(zhǔn)確預(yù)測未來現(xiàn)金流量
通過現(xiàn)金流分析為管理層提供決策建議
掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法
提升預(yù)測未來現(xiàn)金流量的能力
提高資金使用效率
學(xué)會建立自己公司的現(xiàn)金流量管理機制
理解并熟練使用財務(wù)報表，并能通過分析企業(yè)的財務(wù)報表以明確數(shù)據(jù)背后的經(jīng)濟內(nèi)涵和實質(zhì)
課程大綱
一、現(xiàn)金流量基礎(chǔ)
1、現(xiàn)金流量在企業(yè)運作中的作用
2、現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物
3、現(xiàn)金流量表的要素種類
4、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量表的編制方法
4.1直接法
4.2間接法
5、現(xiàn)金流量與資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表核對
6、非現(xiàn)金流量融資與投資的活動
案例與練習(xí)
二、現(xiàn)金流量表的報告
1、按中國會計準(zhǔn)則第31號
2、按國際會計準(zhǔn)則7號（IAS7）
3、按*會計準(zhǔn)則（FASB, 1987)
案例與練習(xí)
三、營運資本的分析
1、營運資金短缺的原因分析
2、與運營有關(guān)的資金運營周期
3、營運資金的供應(yīng)
4、營運資金的需求
5、凈現(xiàn)金及其在財務(wù)管理中的作用
6、理解國家的貨幣政策與財政政策
7、凈現(xiàn)金的分解
8、凈現(xiàn)金缺陷的原因
案例與練習(xí)
四、資金管理實務(wù)
1、資金管理的組織
2、現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制及程序
3、銀行關(guān)系及帳戶管理
4、集團公司的"現(xiàn)金池"管理
5、現(xiàn)金管理的重要指標(biāo)
6、企業(yè)綜合資金成本
7、資金管理績效
8、日常各種現(xiàn)金流出的管理
9、關(guān)注付款優(yōu)先次序
案例與練習(xí)
五、融資管理
1、企業(yè)不同狀態(tài)下的資本結(jié)構(gòu)
2、資本市場籌資的現(xiàn)金流管理
3、銀行融資的現(xiàn)金流管理的影響
4、資本金投入、投資收益等的現(xiàn)金流管理的影響
5、信用額度與信用期限對現(xiàn)金流的影響
案例與練習(xí)
案例分析：準(zhǔn)確預(yù)測未來現(xiàn)金流量
企業(yè)經(jīng)營管理中的現(xiàn)金流量預(yù)算--年度、季度、月度、周
資本運營培訓(xùn)課綱
轉(zhuǎn)載：http://szsxbj.com/gkk_detail/21387.html
已開課時間Have start time
- 王金升