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財務分析培訓班

線上課程上課時間為5.9 5.11 5.13

課程背景
隨著市場環(huán)境的變遷，競爭策略上升到價值鏈、產(chǎn)業(yè)群、商業(yè)模式時代，經(jīng)營管理進入精益化、大規(guī)模定制、變化無常、險象環(huán)生的時代，財務分析一躍成為*價值的財務能力！企業(yè)必須能做到隨時預警、科學決策！財務分析師要確保每次提交的報告都是具有建設性價值的，避免盲目決策和拍腦袋帶來的各種陷阱，影響他人根據(jù)財務分析報告進行管理和決策！
然而，現(xiàn)實中的財務分析人員絕大多數(shù)并不是真正的“分析.analysis”人員，而僅僅是“報告.reporting”人員，常被人戲稱為“表哥、表姐”，這些人本質(zhì)上只是負責數(shù)據(jù)的傳輸，是什么導致了這種悲催的結果？
.真正的分析是財務總監(jiān)和企業(yè)老總自己在做，因此，財務分析人員被迫成了協(xié)助其分析的秘書
.財務分析人員根本不具備財務分析的能力，財務分析的能力是超 越于財務總監(jiān)和老總思考之上更專業(yè)的能力
.財務分析人員沒有途徑獲得真正的財務分析能力，傳統(tǒng)的教科書所教授的都是基于投資者視角的分析，而非企業(yè)內(nèi)部視角的分析
.因為市場缺乏真正的財務分析人員供給，企業(yè)只能退而求次*索性不進行有深度（有價值）的財務分析
.……
本課程從實戰(zhàn)角度出發(fā)， 直擊財務分析和預算最核心的工作和價值，與學員一起深入探討如何編制預算，如何在了解公司運作模式的情況下進行有效的財務分析，并使得預算和財務分析能有效的結合，為公司管理層及各相關部門提供有價值的信息。

培訓對象
財務總監(jiān)，財務經(jīng)理和財務主管、管理會計和業(yè)務會計、各業(yè)務部門經(jīng)理和主管、企業(yè)的高級管理人員
課程收益
【掌握核心】系統(tǒng)掌握財務分析的核心工作
【提煉方法】提煉財務分析和預算編制方法
【聯(lián)系實際】展示關鍵績效指標考核和財務分析報告的實際案例
【熟練運用】得心應手、運用*的學會利用財務分析和預算得到可用信息

課程大綱
第一模塊  財務分析和預算的核心價值
-為經(jīng)營層提供決策支持
為什么要有財務分析和預算？ 作用在哪里？
.集團公司對于財務職能的架構設置
.財務團隊的裂變：不同財務職能在公司中的作用
.做好財務分析和預算工作的基礎
-了解公司的商業(yè)模式
-如何根據(jù)商業(yè)模式設置收入中心/成本中心/利潤中心/投資中心
-掌握 ERP各模塊之間的邏輯關系
-會計科目(Cost Element)設置的思路
-基于信息系統(tǒng)的多套財務報表的設計思路

第二模塊  預算的價值和編制技巧實務
預算的價值究竟是什么？
.為什么要做預算？
.如何做好預算的前期準備工作
-設立好預算工作的組織管理
. 財務控制部門在預算管理中的作用是什么？
-制定統(tǒng)一的表格
.什么時候做預算才是最好？
思考與討論：第一個該做的預算是銷售預算還是生產(chǎn)預算？
.關鍵預算的編制方法與實操演練
【銷售預算的編制】
-銷售預算在整個預算工作中的重要作用
-如何確定銷售目標？
-由誰來編制銷售預算？
-如何來做銷售預算的明細計劃？明細計劃如何落地？
-案例分析：怎樣做出準確的銷售預測？
【生產(chǎn)預算的編制】
-生產(chǎn)預算的編制步驟
-生產(chǎn)預算是手工做還是通過ERP系統(tǒng)來做？
-用ERP系統(tǒng)做生產(chǎn)預算的好處是什么？
【費用預算的編制】
-市場費用預算如何做？
-銷售費用預算如何做？
-管理費用預算如何做？
-人事費用預算如何做？
-思考與討論：不同費用如何分配到不同的利潤中心去？
【利潤表預算的編制】
-要點及方法
【資產(chǎn)負債表項目預算的編制】
-要點及方法
-Capex預算（資本性支出預算）
-存貨預算*銷售、生產(chǎn)預算是基礎
-應收賬款預算*銷售預算是關鍵
-現(xiàn)金預算*決定公司的資本結構
.案例分析：一家500強公司的預算編制全過程
.實戰(zhàn)演練：一家公司的預算編制：利潤表和現(xiàn)金流量表預算編制練習

第三模塊  如何進行預算的有效跟蹤
-關鍵KPI指標的設計與分析
KPI的作用和設置邏輯
.月度財務分析報告該如何結合預算和KPI？
.【收入情況分析】
-哪個產(chǎn)品需要重點管理？
-哪個區(qū)域需要重點巡查？
-哪個渠道的業(yè)績不正常？
.【資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況分析】
-如何提升存貨周轉(zhuǎn)
-如何提升應收賬款的周轉(zhuǎn)
-應付賬款的周轉(zhuǎn)
-什么是營運周期（Cash to cash cycle days）及其重要作用
-如何優(yōu)化企業(yè)的周轉(zhuǎn)情況，提升公司業(yè)績
.【資金結構情況分析】
-財務杠桿
-經(jīng)營杠桿
-兩大杠桿的作用和意義
.【盈利能力分析】
-ROS/ EBIT/EBITDA/GM 的分析
-如何提升ROA
-如何提升ROCE
-如何提升ROE
.【EVA 分析】
-EVA-公司的運營結果是否彌補了其資本成本？是否創(chuàng)造了額外的盈利？
-如何提高EVA*
-案例分析：EVA 在500強公司的實際運用
.其他業(yè)務相關KPI指標的分析
.管理層最關心的整個公司層面的KPI該有哪些？
.思考與討論：一些關鍵部門的KPI設置思路
.案例分析：一家著名的公司到底靠什么在賺錢

第四模塊  月度財務分析報告和滾動預測
.如何從信息系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫中快速高效的收集所需的關鍵信息
.財務分析的成果--月度財務報告
-如何突出財務分析報告的重點
-如何使財務分析報告為業(yè)務部門所理解和提供決策支持
.現(xiàn)金流情況分析與呈現(xiàn)
.利潤的綜合分析與呈現(xiàn)
.資金占用與來源的分析與呈現(xiàn)
.各業(yè)務部門需要的其他報告的設計思路與呈現(xiàn)方式
.財務分析報告的五大作用
-溝通信息（告知、總結）
-發(fā)現(xiàn)問題（監(jiān)控、分析）
-解決問題（督促、協(xié)調(diào)）
-提出建議（責任、游說）
-支持決策（預見、依據(jù)）
.業(yè)財融合，如何做好財務分析報告的重點
.為什么要做滾動預測？
.滾動預測該如何來做？
.案例分析：一家500強公司的月度財務分析報告
.案例分析：一家公司結合三種維度的成本管理
.全景案例討論：直播一場經(jīng)營分析匯報大會

財務分析培訓班