課程描述INTRODUCTION
企業(yè)個(gè)稅策略與實(shí)務(wù)操作課程
· 稅務(wù)經(jīng)理· 人事經(jīng)理· 人事總監(jiān)· 總經(jīng)理
培訓(xùn)講師：講師團(tuán)
課程價(jià)格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
企業(yè)個(gè)稅策略與實(shí)務(wù)操作課程
【課程背景】
根據(jù)2018年國(guó)家機(jī)構(gòu)改革重大工作部署，國(guó)地稅合并征管體制改革正在緊鑼密鼓進(jìn)行。機(jī)構(gòu)改革后，企業(yè)稅收管理面臨新的嚴(yán)峻形勢(shì)，一是各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)將成立涉稅大信息管理和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)，實(shí)行納稅人個(gè)人身份實(shí)名認(rèn)證，排查納稅評(píng)估重點(diǎn)對(duì)象人。二是社保費(fèi)由稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一征收，全社會(huì)個(gè)人工資和社保信息納入全方位監(jiān)控。三是個(gè)人所得稅法改革后，所有單位支付給個(gè)人的所得將嚴(yán)格實(shí)施全員全額納稅申報(bào)，稅務(wù)機(jī)關(guān)將全面開展個(gè)人納稅信息登記管理。四是國(guó)地稅將進(jìn)一步整合稽查力量，稅務(wù)檢查力量更強(qiáng)，檢查力度更大，檢查范圍更廣。
2018年12月13日，*印發(fā)《個(gè)人所得稅專項(xiàng)附加扣除暫行辦法》。那么這次個(gè)稅改革將怎樣影響您個(gè)人的個(gè)人所得稅及收入呢？企業(yè)的用工成本將有哪些變化？如何既保證員工個(gè)人的收入又能控制企業(yè)的用工成本？綜合所得包括什么？專項(xiàng)附加扣除怎么操作？新稅法下，簽訂雇用合同應(yīng)該注意什么？勞務(wù)合同與以前比有什么不同，應(yīng)該注意什么？
社保稅務(wù)統(tǒng)征及新的個(gè)稅法實(shí)施，無疑將對(duì)企業(yè)和個(gè)人帶來重大影響，個(gè)稅與社保的聯(lián)查將使得當(dāng)前很多企業(yè)不足額繳納社保的問題全面暴露，企業(yè)負(fù)擔(dān)會(huì)因此加重；新的個(gè)人所得稅法實(shí)施后，配合稅務(wù)部門金三系統(tǒng)的強(qiáng)大功能和大數(shù)據(jù)治稅水平的日新月異，個(gè)人所得稅的管理會(huì)全面加強(qiáng)，企業(yè)和個(gè)人的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)不斷上升。為幫助廣大用人單位全面了解國(guó)家相關(guān)法律政策，降低用工法律風(fēng)險(xiǎn)，中心特舉辦《國(guó)地稅合并背景下社保轉(zhuǎn)稅與個(gè)稅調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管控及企業(yè)稅務(wù)籌劃》培訓(xùn)班，本課程將詳細(xì)介紹上述重大改革的具體內(nèi)容，并全面分析改革給企業(yè)帶來的影響。同時(shí)，課程還將對(duì)當(dāng)前稅務(wù)部門個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)管理的主要手段、當(dāng)前個(gè)人所得稅稽查的重點(diǎn)方向，計(jì)算個(gè)人所得稅時(shí)常見的疑難問題，個(gè)人所得稅常用的籌劃方法等內(nèi)容，通過大量來自實(shí)務(wù)的案例，進(jìn)行詳細(xì)講解，歡迎各企業(yè)及相關(guān)人員積極報(bào)名參加！
一、課程收益
通過學(xué)習(xí)本課程，學(xué)員可以了解社保稅務(wù)統(tǒng)征和新個(gè)稅法實(shí)施給企業(yè)帶來的影響，及時(shí)做好應(yīng)對(duì)方案。同時(shí)，可以熟悉當(dāng)前稅務(wù)部門個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)管理和稅務(wù)稽查的主要內(nèi)容，掌握個(gè)人所得稅計(jì)算和繳納過程各類常見疑難問題的正確處理方法，防范和化解個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)。
二、參會(huì)對(duì)象
人資經(jīng)理、社保主管、薪酬主管等人事專員，財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)及負(fù)責(zé)辦稅的財(cái)稅人員。
三、擬邀授課專家（每期授課講師從專家團(tuán)中選派，以實(shí)際到場(chǎng)專家為準(zhǔn)）
林老師：財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)專家、工商管理學(xué)碩士、*注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)CMA認(rèn)證講師、中級(jí)會(huì)計(jì)師、國(guó)家二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師（ChFP）、廈門大學(xué)財(cái)務(wù)總監(jiān)俱樂部成員、廈門市高級(jí)會(huì)計(jì)人才信息庫(kù)成員，曾就職于全國(guó)百?gòu)?qiáng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所—大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所， 10年財(cái)務(wù)管理與咨詢服務(wù)經(jīng)驗(yàn)。
王老師：企業(yè)財(cái)務(wù)管理專家，CMA管理會(huì)計(jì)師，中國(guó)總會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)會(huì)員，有著21年企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。
鄒老師: 法學(xué)教授，*勞動(dòng)關(guān)系與社會(huì)保障關(guān)系專家，企業(yè)與政府法律顧問、資深律師、首席仲裁員。曾應(yīng)邀為近百家單位進(jìn)行過人力資源與社會(huì)保險(xiǎn)知識(shí)的培訓(xùn)或授課，有著豐富的法務(wù)經(jīng)驗(yàn)和培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)。
毛老師：財(cái)稅合規(guī)專家，從事財(cái)務(wù)管理工作15年，余世維博士親訓(xùn)講師弟子，曾任職于500強(qiáng)民企財(cái)務(wù)總監(jiān)，現(xiàn)擔(dān)任多家企業(yè)財(cái)務(wù)顧問。
六、證書頒發(fā)
經(jīng)培訓(xùn)考試合格，由全國(guó)職業(yè)人才認(rèn)證管理中心頒發(fā)《財(cái)務(wù)管理師（高級(jí)）》或《社保管理師（高級(jí)）》 或 《人力資源法務(wù)師（高級(jí)）》、《人力資源管理師（高級(jí)）》專業(yè)人才職業(yè)技能證書。任選其一，需郵件提交：身份證復(fù)印件、學(xué)歷證復(fù)印件、工作年限證明、2寸紅底或藍(lán)底免冠彩照電子版。
七、報(bào)名方法
填寫培訓(xùn)報(bào)名表發(fā)至招生辦，由于此培訓(xùn)需根據(jù)人數(shù)提前印制課程講義、安排會(huì)場(chǎng)坐席及其他學(xué)習(xí)資料，請(qǐng)?jiān)趫?bào)名后3日內(nèi)將相關(guān)費(fèi)用匯入指定賬號(hào)以確定名額，具體培訓(xùn)地點(diǎn)及課程安排在開課前一周書面通知。
附件1：課程內(nèi)容
第一講：國(guó)地稅合并，對(duì)企業(yè)的影響
1、國(guó)地稅合并，重要文件解讀
（1）*文件 （2）國(guó)家稅務(wù)總局文件
2、國(guó)地稅合并，征管變革影響
3、國(guó)地稅合并，社保變革重大影響
4、國(guó)地稅合并，個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅改革趨勢(shì)分析與重大影響
5、國(guó)地稅合并，納稅信用風(fēng)險(xiǎn)管理要加強(qiáng)
6、國(guó)地稅合并，稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略要轉(zhuǎn)變
（1）信息整合，財(cái)稅管理防風(fēng)險(xiǎn)（2）業(yè)稅融合，提升管理防風(fēng)險(xiǎn)
（3）稅種融合，稅收籌劃降稅負(fù)
第二講：社保稅務(wù)統(tǒng)征下社保新政解析
1、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)*規(guī)定
2、企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)繳納常見問題
3、社保稅務(wù)統(tǒng)征后個(gè)稅與社保的聯(lián)查以及與企業(yè)所得稅的比對(duì)分析
4、*政策解讀
第三講：解決方案：組織重啟+靈活用工
解決方案之一：弱化雇傭、去中心化、去勞動(dòng)關(guān)系化的組織重啟新變革
1.新一輪組織變革與傳統(tǒng)組織變革的差異
2.傳統(tǒng)股權(quán)激勵(lì)、阿米巴、合弄制、合伙人模式的利弊對(duì)比
案例：海爾、永輝、順豐、華萊士、芬尼克茲的合伙人模式分析
3.合伙人模式轉(zhuǎn)型中的三種勞動(dòng)關(guān)系處理模式
解決方案之二：基于用工靈活及員工激勵(lì)的雇傭模式創(chuàng)新戰(zhàn)略
1.法律政策與用工模式的演變：標(biāo)準(zhǔn)勞動(dòng)關(guān)系、勞務(wù)派遣、外包、靈活用工
2.派遣與外包的區(qū)別及利弊分析
3.勞動(dòng)關(guān)系與勞務(wù)關(guān)系的區(qū)別及利弊分析
案例：京東的勞務(wù)（眾包）模式
4.雇傭模式創(chuàng)新趨勢(shì)：靈活用工、多元化用工
解決方案三：靈活用工六大模式利弊分析及風(fēng)控管理
1.靈活用工模式一：B2C（非全模式）
2.靈活用工模式二：B2C（勞務(wù)、眾包模式）
3.靈活用工模式三：B2B2C（勞務(wù)派遣）
4.靈活用工模式四：B2B（外包模式）
5.靈活用工模式五：B2B（內(nèi)包模式）
6.靈活用工模式六：平臺(tái)模式
第四講：2019個(gè)稅改革主要的變化
1、綜合所得稅：工資、薪金所得、勞務(wù)報(bào)酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得；
綜合所得如何計(jì)算應(yīng)納所得稅額，綜合所得稅如何按年度合并計(jì)算個(gè)稅，綜合所得稅的稅率表解讀。工資薪金如何合理的避稅：保險(xiǎn)、住房公積金、年終雙薪、現(xiàn)金與實(shí)物福利等
2、經(jīng)營(yíng)所得：經(jīng)營(yíng)稅負(fù)下降，企業(yè)避稅方向，經(jīng)營(yíng)所得稅的稅率表解讀
3、利息、股息、紅利所得，財(cái)產(chǎn)租賃所得，財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得和偶然所得
利息、股息、紅利所得應(yīng)繳納稅的計(jì)算、股息紅利差別化、派發(fā)紅股是否繳個(gè)稅？
財(cái)產(chǎn)租賃所得、納稅人確定、不動(dòng)產(chǎn)租賃所得、收入及扣除項(xiàng)目
財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)型所得，偶然所得
4、子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、住房貸款利息或者住房租金、贍養(yǎng)老人等六項(xiàng)專項(xiàng)附加扣除的要點(diǎn)及具體操作方法。
5、個(gè)人所得稅法增加反避稅條款的注意事項(xiàng)
6、免征個(gè)人所得稅包括哪些？
7、年底獎(jiǎng)金的優(yōu)惠政策還會(huì)不會(huì)有？
8、個(gè)人增加收入&企業(yè)降低用工成本
9、個(gè)人從不同來源取得收入如何處理？
10、企業(yè)個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)控制
11、案例分析：綜合所得如何納稅？
12、如何進(jìn)行個(gè)人所得稅的年度匯算清繳
第五講：專項(xiàng)附加扣除的要點(diǎn)及具體操作方法
1、子女教育專項(xiàng)附加扣除：扣除標(biāo)準(zhǔn)、準(zhǔn)備材料、注意事項(xiàng)；
2、繼續(xù)教育專項(xiàng)附加扣除；扣除標(biāo)準(zhǔn)、準(zhǔn)備材料、注意事項(xiàng)；
3、大病醫(yī)療專項(xiàng)附加扣除；扣除標(biāo)準(zhǔn)、準(zhǔn)備材料、注意事項(xiàng)；
4、住房貸款利息專項(xiàng)附加扣除（不可與住房租金共享）： 扣除標(biāo)準(zhǔn)、準(zhǔn)備材料、注意事項(xiàng)；
5、住房租金專項(xiàng)附加扣除（不可與住房貸款利息共享）：扣除標(biāo)準(zhǔn)、準(zhǔn)備材料、注意事項(xiàng)；
6、贍養(yǎng)老人專項(xiàng)附加扣除；扣除標(biāo)準(zhǔn)、準(zhǔn)備材料、注意事項(xiàng)。
第六講：應(yīng)對(duì)新個(gè)稅，2019年初需要準(zhǔn)備的事項(xiàng)
1、員工溝通教育
2、薪酬體系的調(diào)整
3、專項(xiàng)扣除信息資料
4、用工方式調(diào)整
5、勞動(dòng)合同調(diào)整
課程總結(jié)與回顧
1.課程主要內(nèi)容總結(jié)與回顧
2.答疑解惑
企業(yè)個(gè)稅策略與實(shí)務(wù)操作課程
轉(zhuǎn)載：http://szsxbj.com/gkk_detail/39213.html
已開課時(shí)間Have start time
合理避稅內(nèi)訓(xùn)
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- 《上市企業(yè)財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)管控及涉 池東
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