課程描述INTRODUCTION
培訓講師：黃啟富
課程價格：￥元/人
培訓天數：1天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
現金流風險的培訓
【課程背景】
資金是企業(yè)流動的血液,它是企業(yè)發(fā)展的根本,企業(yè)能否健康、穩(wěn)健地發(fā)展,資金管理顯得尤為重要。資金管理涉及企業(yè)管理方方面面,具有影響因素復雜、涉及環(huán)節(jié)多等特點,因此如何采取科學的手段加強資金管理是企業(yè)管理人員以及財務人員面臨的一項重要的課題。
而在資金管理過程中,我們如何找到影響資金管理的風險因素、采取措施來控制呢?這是企業(yè)資金管理是否安全的關鍵。
為什么許多大企業(yè)一夜之間資金鏈斷裂,問題出在哪里?
為什么企業(yè)賬上有利潤,但卻沒有現金流,管理出了什么問題?
為什么企業(yè)價值幾百億,卻還不上銀行二百多萬的貸款?
這些都是因為資金管理不科學,風險意識不足,風險控制措施不到位引起的!
本課程主要講解資金在各個環(huán)節(jié)如何進行管理,以及對于可能存在的風險問題采取什么樣的方法來發(fā)現、采取什么樣的措施來控制, 從而達到資金高效運轉。
黃老師具有豐富的資金管理實戰(zhàn)經驗,在結合自身幾十年不同行業(yè)、不同類型企業(yè)工作實踐的基礎上,采取理論結合實際的教學模式,讓學員既掌握理論知識,也掌握實操工具,達到學之即用的良好效果。
【課程收益】
掌握現金流在運營中的風險及控制措施
掌握籌資過程中的風險控制
掌握現金流內控方法
【課程特色】
經驗凝結,授人以漁;內容科學,邏輯清晰;理實交融,拓寬視野
【課程對象】
管理人員、財務人員
【課程大綱】
引言:資金鏈斷裂,百強企業(yè)走上不歸路
一、現金流管理對企業(yè)有什么樣的作用
1、現金是企業(yè)流動的血液
案例:一分錢難倒英雄漢-四百億企業(yè)竟然被二百五十萬債務壓垮
2、資金流動的特點
全環(huán)節(jié)流動
監(jiān)控難度大
3、做好資金管理具有的三大重要作用
資金管理能夠支撐企業(yè)發(fā)展
資金管理能夠保障公司各環(huán)節(jié)有效運轉
資金管理能夠有效提高資金效率
綜合案例講解
二、資金在流動過程中存在哪些風險
1、資金監(jiān)控流程復雜,會出現越權或審批不足從而導致資金支付失控風險
案例:越權審批,某公司出借三千萬現金無法收回
2、未做好不相容職務分離或部門分工不合理,會導致資金侵占、挪用風險
案例:公司內控缺失,會計挪用資金三千萬
3、資金計劃不合理,導致資金冗余或斷裂風險
4、投資未充分論證,導致資金損失或無法回收風險
案例:某公司盲目投資導致企業(yè)失敗
5、融資計劃不合理,導致資金無法償風險
6、資金運營環(huán)節(jié)管控不合理,導致資金無效沉淀風險
三、現金流在經營中的風險控制
1、投標環(huán)節(jié)現金流風險控制
配合預算人員進行成本預測
分析招標文件中的財務條款
投標中的財務風險把關
2、案例:財務如何確定投標報價中的開票方式
3、投標中的投資總額風險控制
項目投資大、業(yè)主資金壓力大,導致后續(xù)付款跟不上進度
投資金額超出企業(yè)自身承受能力,有可能導致資金鏈斷裂風險
對項目環(huán)境、勘察以及不確定風險考慮不足,導致項目投資超預期
案例:建設方資金斷裂導致工程進度款無法支付
4、中標合同簽訂財務風險及控制
履約保證金、工程質保金支付方式、退回時間約定不明,導致資金利益損失風險
進度款支付約定不明確,導致業(yè)主不能按期付款風險
案例:開口合同導致承包方無法及時拿到工程款
5、項目分包時的財務風險及控制
分包商實力及資質達不到項目分包條件,導致項風險
合同條款約定不明確,導致項目停工造成財務損失
案例:違規(guī)分包導致公司財務損失
6、工程履約環(huán)節(jié)現金流風險控制
配合制定管理費用控制標準
制定和完善相關制度流程
做好合同審核把關
做好資金計劃,費用審核管理
稅務管理
7、合同簽訂環(huán)節(jié)審核把關
合同向對方資格審查
合同價款審查
違約條款審查
預付款項審查
發(fā)票與付款方式審查
案例:合同審查
8、 案例:采購中的風險控制
9、 項目施工過程中的成本控制
10、項目中的風險把控
項目結算財務風險把控
案例:工程款拖欠,導致工程企業(yè)資金鏈危機
項目結算時做好風險控制措施
四、籌資過程中的資金管理和風險控制措施
1、籌資安排能夠確保資金供應
融資計劃制定
融資渠道選擇
融資時間安排
2、資金成本如何考慮
3、資金還款計劃是否合理
4、籌資過程中的資金風險控制措施
綜合案例講解
五、如何通過報表分析識別資金流動風險
1、現金周轉天數看現金周轉質量
應收賬款是否超常占用資金
存貨周轉是否正常
商業(yè)信用是否享受
2、案例分析:從樂視網報表分析企業(yè)資金風險在哪里
3、債務導致的危機:巨大的企業(yè)流動性陷阱
分析:流動性陷阱下的企業(yè)風險如何防范
4、關注:用經營現金流量比、凈利潤現金含量分析銷售回款質量
課堂討論:企業(yè)資金管理現狀及如何做到有效風險防范
現金流風險的培訓
轉載：http://szsxbj.com/gkk_detail/316143.html
已開課時間Have start time
- 黃啟富