課程描述INTRODUCTION
· 稅務(wù)經(jīng)理· 財務(wù)總監(jiān)· 財務(wù)主管· 財務(wù)經(jīng)理· 高層管理者
培訓(xùn)講師：林一斌
課程價格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：1天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
稅務(wù)危機化解課程
課程背景：
近日，財政部、稅務(wù)總局推出一系列退稅、免稅、減稅政策，支持小微企業(yè)和制造業(yè)等行業(yè)發(fā)展。面對這種“強減稅、嚴征管”的新形勢，企業(yè)內(nèi)部實務(wù)操作和內(nèi)部管理將何去何從？企業(yè)該如何應(yīng)對？
金稅三期還沒摸透，金稅四期已經(jīng)到來。除此之外稅務(wù)公安聯(lián)合執(zhí)法、納稅人識別號、五證合一、信用黑名單、兩票制、稅銀企聯(lián)網(wǎng)、個稅改革、社保新政、CRS、個人賬戶監(jiān)控、房產(chǎn)稅和遺產(chǎn)稅在路上……“互聯(lián)網(wǎng)+大數(shù)據(jù)+云計算“國家布下天羅地網(wǎng)?。?br />
稅收是一個系統(tǒng)性法規(guī)體系，特別是大數(shù)據(jù)管稅時代，企業(yè)任何的納稅處理，都會形成牽一發(fā)而動全身的系統(tǒng)性問題，往往一個處理失當，牽連出多處重大風險。用傳統(tǒng)稅收政策點狀應(yīng)對的方式已不能實現(xiàn)妥善解決，企業(yè)必須進行系統(tǒng)布局才能應(yīng)對。
國地稅合并及“金稅四期”系統(tǒng)的全面上線，使得所有稅種的征管稽查徹底統(tǒng)一、稅務(wù)機關(guān)將通過增值稅發(fā)票防偽稅控系統(tǒng)、電子底賬系統(tǒng)、財務(wù)及稅務(wù)申報比對、指標預(yù)警系統(tǒng)的完善。進一步加強對企業(yè)的管理企業(yè)的風險管理將是未來大數(shù)據(jù)背景下的工作重點!再加上 “一案雙查”模式、“雙隨機一公開”模式將成為未來稽查常態(tài)，如何充分做好稽查應(yīng)對工作，把企業(yè)的稅收風險降至*。
課程收益：
為幫助廣大財務(wù)人員了解稅務(wù)稽查的新動向，提前自查各個稅種存在的風險，做好企業(yè)的風險防范。通過本次學(xué)習，幫助企業(yè)財稅人員解讀*的兩會政策，做好稅改年度的發(fā)票、合同、價格等各方面應(yīng)對。同時在嚴監(jiān)管環(huán)境下掌握納稅檢查處理技巧，著重對納稅檢查過程中高風險事項產(chǎn)生的稅企爭議解決方案進行全面、詳細的歸納設(shè)計，幫助企業(yè)降低納稅檢查中的稅務(wù)風險，從而實現(xiàn)“不早繳稅、不多繳稅”，做到稅負合理、風險可控的稅務(wù)管理目標。
課程對象：
財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、財務(wù)人員、管理者
課程方式：
講師講授、案例分析、實操練習等形式
課程大綱
案例導(dǎo)入：從*兩國財政稅收收入結(jié)構(gòu)，看我們財稅改革
第一講：*政策傳遞、金稅四期及大數(shù)據(jù)管稅時代的應(yīng)對策略
一、*政策傳遞及運用技巧
1、對小規(guī)模納稅人階段性免征增值稅優(yōu)惠
2、小型微利企業(yè)稅收優(yōu)惠100萬元-300萬元再減半征收企業(yè)所得稅
3、“六稅兩費”減免政策的延期與擴圍
4、研發(fā)費用加計扣除比例提高到100%
5、大中小微企業(yè)設(shè)備器具稅前扣除
6、小微企業(yè)留抵稅額一次性退稅
7、中小微企業(yè)延緩繳納部分稅費
8、個人所得稅專項附加扣除優(yōu)惠政策
實操案例：一項改革，公司如何用好政策，增加15%的利潤
實操案例：傳統(tǒng)制造企業(yè)，運用新模式，降稅近40%
實操案例：建安企業(yè)是如何通過用工模式重構(gòu)，降低風險，有效節(jié)稅
實操案例：無票支出/未稅收入的合規(guī)解決方案
二、金稅四期帶來的變化及應(yīng)對策略
1、金稅四期將帶來哪些變化？
2、哪些企業(yè)會被重點關(guān)注？又有哪些行為會被稽查？
3、金稅四期對財務(wù)人員的日常工作有哪些影響？
4、企業(yè)該如何應(yīng)對才能在金四時代規(guī)避稅收風險？
案例分析：大數(shù)據(jù)智能監(jiān)測時代的企業(yè)，老板的財富安全嗎？
案例分析：稅務(wù)與銀行、工商、房管、國土等聯(lián)網(wǎng)后，企業(yè)面臨的風險
案例實操：管理好個人銀行卡的四件事
案例解析：《金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》
三、數(shù)據(jù)電子化時代，稅務(wù)稽查重點及形勢分析
1、大數(shù)據(jù)時代，稅務(wù)是如何“秒查”企業(yè)的？
2、大數(shù)據(jù)時代，稅務(wù)如何對企業(yè)的資金流和現(xiàn)金流進行管控？
3、大數(shù)據(jù)時代，公對公、公對私、私人取現(xiàn)是如何被管控的？
稽查案例1：大數(shù)據(jù)監(jiān)控，個人微信、支付寶收款被查，補稅近130萬
4.“以票管稅”與“以數(shù)治稅”對企業(yè)又有何不同的影響？
5、2021 年即將上線的智能選案系統(tǒng)、智能辦案系統(tǒng)、“反洗票”系統(tǒng)、“電商”稅收數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)等講解
“金四”上線后，究竟會對企業(yè)產(chǎn)生怎樣“顛覆性”的影響？
稽查案例2：借助風險指標“導(dǎo)航指路”，實施“項目化稽查”快速突破
新時代的財務(wù)人員，應(yīng)如何防范職業(yè)風險，如何發(fā)揮職業(yè)價值？
第二講：嚴監(jiān)管下增值稅、企業(yè)所得稅節(jié)稅策略與危機化解
一、增值稅的納稅籌劃
1、企業(yè)身份選擇
2、兼營行為.混合銷售行為
3、進項稅額與銷項稅額的確認
4、延期合理避稅
案例實操：組織重構(gòu)，上下游供應(yīng)鏈的協(xié)同，享受政策的四個步驟
二、企業(yè)采購環(huán)節(jié)的納稅籌劃與合理避稅
1、稅法對進項稅額抵扣時間的規(guī)定
2、哪些進項稅額可以抵扣
3、哪些進項稅額不可以抵扣
4、進項稅額抵扣中容易出現(xiàn)哪些問題
5、企業(yè)對進項稅額抵扣應(yīng)怎樣籌劃
案例實操：稅率下調(diào)，價格、合同、發(fā)票怎么處理對我們最有利
案例實操：增加進項抵扣的合法、合規(guī)、合理的方法
三、銷售環(huán)節(jié)的納稅籌劃與合理避稅
1、銷售時間與銷售額的確立
2、銷售方式的納稅籌劃與合理避稅
3、混合銷售的納稅籌劃與合理避稅
4、兼營行為的納稅籌劃與合理避稅
案例實操：合同分立，節(jié)省近30%的稅
案例實操：三流不一致的時候，這樣處理，企業(yè)最安全
四、企業(yè)所得稅政策要點及納稅籌劃與合理避稅思路
1、企業(yè)所得稅政策要點
2、企業(yè)所得稅納稅籌劃與合理避稅思路
案例實操：買固定資產(chǎn)、招殘疾人、做研發(fā)節(jié)稅效果驚人
五、高新技術(shù)企業(yè)、研發(fā)費用政策運用技巧
1、高新技術(shù)企業(yè)審查和檢查的相關(guān)政策說明
2、抽查及取消高新技術(shù)企業(yè)的典型案例分析
3、高新技術(shù)企業(yè)檢查過程中的重點問題剖析
4、高新技術(shù)企業(yè)收入、人員指標多維分析與實戰(zhàn)應(yīng)用
5、高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)費用指標多維度分析與實戰(zhàn)應(yīng)用
6、研發(fā)中人員人工費用的多維分析與實戰(zhàn)應(yīng)用
7、委外研發(fā)費用的多維分析與實戰(zhàn)應(yīng)用
8、敏感的“其他費用”多維分析與實戰(zhàn)應(yīng)用
9、高新技術(shù)企業(yè)認定中常見誤區(qū)及解決思路
第三講：企業(yè)用工成本優(yōu)化及工資、社保、公積金、個稅、福利等危機化解
一、從為我所有到為我所用
1、評價用工成本的三項核心指標
2、從“為我所有”到“為我所用”
案例解析：海底撈將內(nèi)部獨立部門裂變?yōu)橥獠开毩⑵髽I(yè)
案例解析：廣汽、招商、OPPO、滴滴等靈活用工模式
案例解析：永輝合伙人模式、順豐員工轉(zhuǎn)外包模式
3、斜杠青年與平臺是承包、經(jīng)營合作關(guān)系
具體建議：如何將單位的標準正式用工轉(zhuǎn)為其他用工形式？
二、不同用工形式社保個稅籌劃
1、創(chuàng)新：通過用工模式創(chuàng)新將工資成本進行優(yōu)化
2、有沒有算過一名正式職工的成本？
3、全日制用工與非全日制用工的區(qū)別
法規(guī)依據(jù)：《社會保險法》關(guān)于非全日制用工規(guī)范
法規(guī)依據(jù)：《勞動合同法》關(guān)于非全日制用工規(guī)范
具體建議：如何將非全日制用工來管控單位用工成本？
4、新稅法下”勞務(wù)“的開票成本
5、經(jīng)營所得稅目包含內(nèi)容及計稅方法
舉例：諾基亞總分公司購買貨物在三流一致問題上的處理
具體建議：如何通過經(jīng)營所得降低高管個人、員工團隊的用工成本？
6、“勞務(wù)派遣”與“勞務(wù)外包”選哪個？
7、成本費用解決方案的外包模式
舉例：網(wǎng)絡(luò)公司如何解決網(wǎng)紅高收入問題，發(fā)工資還是開票？
具體建議：如何用好勞務(wù)派遣與勞務(wù)外包？
8、用工成本優(yōu)化：專業(yè)核心人員+外包人員+臨時及兼職人員
9、居于法律、財務(wù)、稅務(wù)三個角度看用工問題
10、全日制、非全日制、勞務(wù)派遣、外包、實習生、退休返聘、承包承攬等多種形式用工組合來優(yōu)化用工成本
具體建議：如何通過不同用工形式組合優(yōu)化用工成本
案例實操：公轉(zhuǎn)私、私轉(zhuǎn)公在銀行、稅務(wù)兩方面的風險及正確應(yīng)對措施
案例實操：虛列人工的查稅后果，及人工費用的正確處理方式
案例實操：靈活用工平臺、網(wǎng)絡(luò)貨運平臺利弊分析及正確使用方法
案例實操：企業(yè)如何防范增值稅虛開風險，降低稽查風險
11、企業(yè)高收入群體個稅籌劃實操及風險防范
案例分析：企業(yè)如何解決高管高收入問題？
案例實操：企業(yè)最安全省稅的年終獎、老板分紅方法
具體建議：企業(yè)個稅籌劃的五個方法
案例實操：個人所得稅稅收檢查疑難問題解析
案例實操：沒交社保和沒有足額交社保的解決方案
課程總結(jié)及答疑互動
稅務(wù)危機化解課程
轉(zhuǎn)載：http://szsxbj.com/gkk_detail/306861.html
