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財務(wù)指標(biāo)體系培訓(xùn)

課程背景
如何將企業(yè)財務(wù)目標(biāo)轉(zhuǎn)化為可執(zhí)行的財務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營指標(biāo)？財務(wù)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)為誰服務(wù)？應(yīng)當(dāng)反映哪些股東、債權(quán)人、管理者關(guān)注的哪些問題？經(jīng)營指標(biāo)應(yīng)當(dāng)如何設(shè)計起到及時指導(dǎo)、反饋、糾偏經(jīng)營活動？績效考核指標(biāo)如何與財務(wù)指標(biāo)、經(jīng)營指標(biāo)協(xié)同、聯(lián)動？。。。。。。
要回答上述問題并避免繁瑣、重復(fù)、高昂的管理成本，企業(yè)需要構(gòu)建一套將企業(yè)目標(biāo)和執(zhí)行打通的業(yè)財融合指標(biāo)體系，為企業(yè)建立經(jīng)營管理“儀表盤”和人才評價“積分卡”，量化目標(biāo)、量化風(fēng)險、量化貢獻、，助力企業(yè)走上數(shù)字化轉(zhuǎn)型之路。

課程收益：
1、 實現(xiàn)從傳統(tǒng)財務(wù)指標(biāo)體系到業(yè)財融合指標(biāo)體系創(chuàng)新的跨越
2、 掌握驅(qū)動價值創(chuàng)造的業(yè)財融合指標(biāo)體系構(gòu)建策略與方法

課程對象：
1、 企業(yè)財務(wù)人員
2、 企業(yè)經(jīng)營管理人員

課程大綱：
第一部分
企業(yè)需要什么樣的財務(wù)指標(biāo)體系？
1企業(yè)經(jīng)營管理為什么離不開財務(wù)指標(biāo)？
2傳統(tǒng)財務(wù)指標(biāo)體系的主要缺陷有哪些？
3關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)滿足哪些人的需求？
4關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)體系構(gòu)建的驅(qū)動因素有哪些？
5關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)體系需要達哪四個平衡？
6關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)體系要起到哪五個方面的作用？
7關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)體系的模型是什么？
8關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)體系構(gòu)建數(shù)據(jù)來源是什么？
9關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)體系構(gòu)建的四個步驟是什么？

第二部分
以終為始-企業(yè)綜合性財務(wù)指標(biāo)如何設(shè)計
1企業(yè)綜合性財務(wù)指標(biāo)有哪三個特征？
2企業(yè)綜合性財務(wù)指標(biāo)的服務(wù)對象是誰？
3企業(yè)綜合性財務(wù)指標(biāo)設(shè)計的三個維度
4企業(yè)綜合性財務(wù)指標(biāo)備選庫
5企業(yè)綜合性財務(wù)指標(biāo)篩選需要考慮哪些因素？
6企業(yè)常用綜合性財務(wù)指標(biāo)有哪些？
7企業(yè)不同發(fā)展階段的綜合性財務(wù)指標(biāo)有什么不同？
8常用綜合性指標(biāo)-EVA指標(biāo)詳解及應(yīng)用
9常用綜合性指標(biāo)-ROE指標(biāo)詳解及應(yīng)用
10常用綜合性指標(biāo)-FCFE股東自由現(xiàn)金流詳解及應(yīng)用
11常用綜合性指標(biāo)-營業(yè)凈現(xiàn)金流與營業(yè)利潤比率詳解及應(yīng)用

第三部分
行動為本-企業(yè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)領(lǐng)域的財務(wù)指標(biāo)如何設(shè)計
1業(yè)務(wù)領(lǐng)域財務(wù)指標(biāo)設(shè)計需要把握哪三個要點？
2業(yè)務(wù)領(lǐng)域財務(wù)指標(biāo)設(shè)計與業(yè)務(wù)單元的經(jīng)濟屬性有什么關(guān)系？
3業(yè)務(wù)領(lǐng)域財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)來源于=與綜合性財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)來源有什么不同？
4業(yè)務(wù)領(lǐng)域財務(wù)指標(biāo)為什么需要由表及里？
5業(yè)務(wù)領(lǐng)域財務(wù)指標(biāo)設(shè)計四個步驟的要點分別是什么？
6利潤中心業(yè)務(wù)單元的財務(wù)指標(biāo)如何設(shè)計？
（1）盈利指標(biāo)設(shè)計
（2）成長指標(biāo)設(shè)計
（3）財務(wù)風(fēng)險控制指標(biāo)設(shè)計
7成本中心業(yè)務(wù)單元的財務(wù)指標(biāo)如何設(shè)計？
（1）降本貢獻率財務(wù)指標(biāo)設(shè)計
（2）材料降本財務(wù)指標(biāo)設(shè)計
（3）人工降本財務(wù)指標(biāo)設(shè)計
（4）制造費用降本財務(wù)指標(biāo)設(shè)計
（5）設(shè)備利用率財務(wù)指標(biāo)設(shè)計
8費用中心業(yè)務(wù)單元的財務(wù)指標(biāo)如何設(shè)計？
（1）費用屬性與財務(wù)指標(biāo)設(shè)計
（2）營銷費用財務(wù)指標(biāo)設(shè)計
（3）人工費用財務(wù)指標(biāo)設(shè)計
（4）研發(fā)費用財務(wù)指標(biāo)設(shè)計
（5）其他費用財務(wù)指標(biāo)設(shè)計
9案例1：某快消品企業(yè)利潤中心財務(wù)指標(biāo)設(shè)計
10案例2：某制造企業(yè)制造中心財務(wù)指標(biāo)設(shè)計

第四部分
決策支持-企業(yè)新項目決策的關(guān)鍵財務(wù)績效指標(biāo)設(shè)計
1企業(yè)新項目投資需要重點關(guān)注哪些方面？
2新項目投資決策財務(wù)評估中常用財務(wù)指標(biāo)有哪些？
3獨立項目決策常用財務(wù)指標(biāo)有哪些？
4互斥項目決策常用財務(wù)指標(biāo)有哪些？
5案例演練：某企業(yè)新購生產(chǎn)線財務(wù)評估指標(biāo)計算與選擇

第五部分
平衡是魂-企業(yè)發(fā)展與安全的關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)設(shè)計
1財務(wù)鐵三角的含義是什么？
2為什么說財務(wù)的核心作用是平衡企業(yè)目標(biāo)發(fā)展與資源約束？
3為什么說企業(yè)的增長是需要管理的？
4傳統(tǒng)的財務(wù)發(fā)展能力指標(biāo)有哪些不足？
5企業(yè)均衡增長三要素是什么？有哪三種平衡方式？
6企業(yè)實際增長率超越均衡增長率時，平衡資源缺口的方法有哪些？
7企業(yè)修正后的發(fā)展指標(biāo)有哪些？
8企業(yè)經(jīng)營安全率是如何計算的？與哪些財務(wù)指標(biāo)有關(guān)？
9企業(yè)資金安全率是如何計算的？與哪些財務(wù)指標(biāo)有關(guān)？
10企業(yè)經(jīng)營安全率與資金安全率矩陣分析
11最需要關(guān)注經(jīng)營安全率與資金安全率平衡的公司的特征

第六部分
防范未然-企業(yè)預(yù)警財務(wù)指標(biāo)如何設(shè)計
1企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立什么樣的預(yù)警機制？
2預(yù)警指標(biāo)與企業(yè)關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)體系是什么關(guān)系？
3預(yù)警指標(biāo)目標(biāo)值如何設(shè)計？
4預(yù)警指標(biāo)偏差容忍度與控制級別（紅黃綠燈）如何設(shè)計？
5預(yù)警報告內(nèi)容包含哪些？
6預(yù)警糾偏如何分級落實？
7案例：某企業(yè)預(yù)警機制實施案例

第七部分
量體裁衣-財務(wù)關(guān)鍵績效指標(biāo)如何設(shè)計
1 關(guān)鍵績效指標(biāo)從哪里來？--平衡積分卡的運用
2 建立關(guān)鍵成功因素與績效指標(biāo)舉例
3 提煉關(guān)鍵績效指標(biāo)的4大原則
4分解關(guān)鍵績效指標(biāo)的三種方法
5 構(gòu)建關(guān)鍵績效指標(biāo)體系需要遵循的六個原則
6財務(wù)部關(guān)鍵績效指標(biāo)設(shè)計的五個步驟
7如何梳理財務(wù)部組織架構(gòu)圖及崗位？
8財務(wù)部的部門績效指標(biāo)和崗位績效指標(biāo)設(shè)計依據(jù)分別是什么？
9財務(wù)部績效指標(biāo)的權(quán)重如何設(shè)計？
10財務(wù)部的職責(zé)與財務(wù)部門的四個維度的績效指標(biāo)設(shè)計11
財務(wù)部負(fù)責(zé)人的崗位職責(zé)與四個維度的績效指標(biāo)設(shè)計12
財務(wù)部關(guān)鍵崗位職責(zé)與四個維度的績效指標(biāo)設(shè)計
課程總結(jié)
企業(yè)建適合自身的財務(wù)指標(biāo)體系的五個要點
結(jié)束

財務(wù)指標(biāo)體系培訓(xùn)