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內(nèi)部控制面授課

課程背景
過(guò)去比較強(qiáng)調(diào)"螺絲釘"精神,殊不知,"螺絲釘"在一個(gè)地方時(shí)間長(zhǎng)了容易生銹。財(cái)務(wù)、采購(gòu)部門的關(guān)鍵崗位,要建立強(qiáng)制輪換和帶薪休假制度,既可以提升員工的工作能力,同時(shí)是防范和發(fā)現(xiàn)舞弊的一項(xiàng)有效措施。
適合對(duì)象
老板（董事長(zhǎng)、股東、家族傳承人）、中高層管理人員、財(cái)務(wù)人員
上課方式
學(xué)習(xí)形式：工具模板+案例分析+疑難解答
成果展示：案例演練+現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)
時(shí)間：課程時(shí)間約12小時(shí)

課程大綱
一、風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)
1.1、案例分析：10分鐘造就德國(guó)史上最愚蠢的銀行
1.2、企業(yè)為什么需要風(fēng)險(xiǎn)管理
1.3 風(fēng)險(xiǎn)地圖模型
1.3.1環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)——不可控風(fēng)險(xiǎn)
1.3.2流程風(fēng)險(xiǎn)——運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
1.3.3流程風(fēng)險(xiǎn)——財(cái)務(wù)/金融風(fēng)險(xiǎn)
1.3.4流程風(fēng)險(xiǎn)——授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)
1.3.5流程風(fēng)險(xiǎn)——信息處理/技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
1.3.6流程風(fēng)險(xiǎn)——廉正風(fēng)險(xiǎn)
1.3.7決策信息風(fēng)險(xiǎn)——營(yíng)運(yùn)風(fēng)降
1.3.8決策信息風(fēng)險(xiǎn)——財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1.3.9決策信息風(fēng)險(xiǎn)——戰(zhàn)略決策信息風(fēng)險(xiǎn)
1.4風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法
1.5風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

二、內(nèi)控思維
2.1內(nèi)控在管理中創(chuàng)造新價(jià)值
2.2營(yíng)改增后,通過(guò)內(nèi)控思維降低企業(yè)成本和風(fēng)險(xiǎn)
2.3高效實(shí)施內(nèi)控七步法

三、舞弊風(fēng)險(xiǎn)防范
3.1 舞弊三角模型
3.1.1壓力
3.1.2機(jī)會(huì)（條件）
3.1.3借口
3.2 常見舞弊8大手段
3.3 職業(yè)舞弊的類型
3.4 舞弊案例
3.4.1防微杜漸,源頭要留意
3.4.2學(xué)以致用,自我檢查三、不要讓習(xí)慣成禍根
3.5 民營(yíng)企業(yè)十大內(nèi)控漏洞
3.5.1老板簽字"一支筆
3.5.2過(guò)度依賴業(yè)務(wù)人員…
3.5.3資產(chǎn)、商品、材料等存貨不做定期盤點(diǎn)
3.5.4采購(gòu)環(huán)節(jié),不要發(fā)票,不做完整記錄
3.5.5關(guān)鍵崗位不做強(qiáng)制輪換和帶薪休假制度。
3.5.6降低成本。
3.5.7會(huì)計(jì)出納一人擔(dān)當(dāng)
3.5.8執(zhí)行力差
3.5.9勝任力,
3.5.10財(cái)務(wù)人員數(shù)量少.
3.6 招投標(biāo)過(guò)程中如何識(shí)別 “舞弊腐敗的紅燈信號(hào)”

四、業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)控
4.1 企業(yè)主要業(yè)務(wù)流程劃分
4.2 內(nèi)控案例
4.2.1案例一
4.2.2案例二
4.2.3案例三
4.2.4案例四
4.3財(cái)務(wù)流程建設(shè)
4.3.1【工具】尋找問(wèn)題流程
4.3.2生產(chǎn)型企業(yè)核心流程梳理
4.3.3生產(chǎn)流程設(shè)計(jì)舉例
4.3.4采購(gòu)付款流程舉例  
4.3.5某餐飲企業(yè)文字式流程圖
4.3.6簡(jiǎn)單版流程
4.3.7流程圖

五、內(nèi)控體系建設(shè)
5.1內(nèi)控建設(shè)的8大絕招
5.1.1不相容職務(wù)分離
5.1.2授權(quán)審批
5.1.3預(yù)算控制
5.1.4運(yùn)營(yíng)分析
5.1.5流程表單控制
5.1.6績(jī)效考核
5.1.7現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)
5.1.8防舞弊機(jī)制
5.2財(cái)務(wù)內(nèi)控制度體系
5.3企業(yè)內(nèi)控體系的“落地”和持續(xù)推進(jìn)

內(nèi)部控制面授課