現(xiàn)金流預算、預測與分析
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課程描述INTRODUCTION
現(xiàn)金流預算、預測與分析
培訓講師：
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
現(xiàn)金流預算、預測與分析
課程背景
次貸危機、歐債危機的接連爆發(fā)，沖擊著全球經(jīng)濟，國內經(jīng)濟復蘇步伐緩慢，同時緊張的信貸環(huán)境，以及經(jīng)濟結構調整等措施的推出，沖擊著企業(yè)最敏感的神經(jīng)線--資金鏈。民企、大中型企業(yè)資金鏈斷裂的消息比比皆是。
企業(yè)要保證順利經(jīng)營，關鍵是保證資金的流動性，而掌握企業(yè)“脈搏”的關鍵就是利用現(xiàn)金流預算做好全年度的現(xiàn)金計劃，并以現(xiàn)金預算為準繩，做好短期現(xiàn)金預測，準確規(guī)劃未來現(xiàn)金流入流出量，及時把控資金缺口，幫助企業(yè)規(guī)避財務風險。
盡管當前大多企業(yè)都表現(xiàn)出對現(xiàn)金流預算、預測的關注，但在進行現(xiàn)金流預算、預測過程中還是存在諸多問題：
◆只注重現(xiàn)金需要量，忽略現(xiàn)金預算管理；
◆缺乏對未來短期內的現(xiàn)金規(guī)劃的能力；
◆忽視現(xiàn)金流預測的預警功能；
◆無法基于現(xiàn)金預測的數(shù)據(jù)進行財務風險分析。
課程收益
◆【理念強化】強化企業(yè)現(xiàn)金流預算與預測理念，落實現(xiàn)金流規(guī)劃工作
◆【學以致用】掌握現(xiàn)金流預算方法和預測技術，從源頭上把控資金頭寸
◆【前沿接觸】接觸全球500強跨國企業(yè)現(xiàn)金流預算與預測的實踐經(jīng)驗
第1天 現(xiàn)金流預算與分析
一、 解讀現(xiàn)金流量：認識理解現(xiàn)金流
- 現(xiàn)金至尊--現(xiàn)金流量而非會計利潤決定企業(yè)價值
- 理解企業(yè)全流程的現(xiàn)金流動
- 解讀現(xiàn)金流量表：企業(yè)現(xiàn)金流量的晴雨預報
- 損益管理、資產(chǎn)負債管理與現(xiàn)金流管理的關系
- 經(jīng)營性現(xiàn)金流是企業(yè)經(jīng)營效率的保證
- 投資性現(xiàn)金流正面反映企業(yè)業(yè)務策略
- 融資性現(xiàn)金流越大，企業(yè)財務風險越小
- 不同行業(yè)的現(xiàn)金流動規(guī)律與本質
- 項目現(xiàn)金流與企業(yè)現(xiàn)金流的異同
- 企業(yè)業(yè)務布局、商業(yè)模式與企業(yè)現(xiàn)金流動
二、 規(guī)劃企業(yè)現(xiàn)金流動：現(xiàn)金流預算
- 建立現(xiàn)金流預算組織架構和權限
- 財務預算編制內容與流程
- 編制現(xiàn)金預算的方法
- 直接現(xiàn)金流收支法
- 資產(chǎn)負債表
- 現(xiàn)金流預算的考核指標的確定與分解
- 現(xiàn)金流預算、融資規(guī)劃、財務風險與財務報表平衡
- 現(xiàn)金預算實際執(zhí)行預測與分析
- 財務指標監(jiān)控與調整措施
- 現(xiàn)金流調整能力與年末財務報表平衡
案例分析：
- 案例1：跨國公司現(xiàn)金流預算編制典范
- 案例2：現(xiàn)金流預算對企業(yè)順利經(jīng)營的支撐
拓展應用：
- 實戰(zhàn)演練：根據(jù)案例進行現(xiàn)金流預算，掌握現(xiàn)金流預算技巧和重點
- 互動討論：如何對現(xiàn)金預算執(zhí)行進行有效分析？
第2天 現(xiàn)金流預測與分析
一、 掌握企業(yè)現(xiàn)金流動：短期現(xiàn)金流預測的步驟與方法
- 現(xiàn)金流預測種類與預測主體
- 現(xiàn)金流預測流程
- 明確現(xiàn)金流收入與支出的主要渠道
- 與現(xiàn)金流入流出部門建立緊密溝通關系
- 制定現(xiàn)金流預測的偏差范圍
- 記錄預測不準確的信息
- 現(xiàn)金流預測模型、技術與方法
- 如何提高現(xiàn)金流預測準確性
- 不同部門的現(xiàn)金流預測技巧
- 回款/采購/費用/基礎設施投資/稅款預測
- 現(xiàn)金流預測準確度分析方法
二、 分析企業(yè)現(xiàn)金流量：透過現(xiàn)象看本質
- 現(xiàn)金流預測表數(shù)據(jù)解讀
- 現(xiàn)金流分析與財務報表分析
- 洞悉企業(yè)經(jīng)營質量和潛在風險
- 審視企業(yè)投融資效益
三、 把控企業(yè)現(xiàn)金流動：短期資金安排與計劃
- 制定合理的資金計劃方法
- 資金缺口的把握，控制財務風險
- 如何確定合理資金存量
- 制定短期貨幣性投資計劃,實現(xiàn)資金保值增值
- 合理處理好企業(yè)集團關聯(lián)往來的現(xiàn)金流動
- 跨境現(xiàn)金流動計劃與管理
- 短期融資產(chǎn)品的選擇與計劃
- 短期資金計劃與財務報表管理
案例分析：
- 案例1：公司預測現(xiàn)金流量表的編制
- 案例2：某上市公司企業(yè)現(xiàn)金流分析與財務風險分析
拓展應用：
- 實戰(zhàn)演練:根據(jù)案例對公司預測現(xiàn)金需求和投資余額，真正掌握現(xiàn)金流預測方法
- 互動討論:如何提前預警財務風險和財務危機？
現(xiàn)金流預算、預測與分析
轉載：http://szsxbj.com/gkk_detail/12355.html
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