課程描述INTRODUCTION
· 財(cái)務(wù)總監(jiān)· 財(cái)務(wù)主管· 財(cái)務(wù)經(jīng)理
培訓(xùn)講師：講師團(tuán)
課程價(jià)格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：4天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
全面內(nèi)控管理課程
【政策背景】
《會(huì)計(jì)改革與發(fā)展＂十三五＂規(guī)劃綱要》中提出，要加強(qiáng)對(duì)企事業(yè)單位執(zhí)行內(nèi)部控制規(guī)范情況的監(jiān)督檢查，推動(dòng)企事業(yè)單位全面開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè)。新修訂的《會(huì)計(jì)法》在第27條中也明確了企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督的法定要求。隨著《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財(cái)會(huì)［2008］7號(hào)），2010年4月26日，財(cái)政部會(huì)同證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)制定的《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第1號(hào)——組織架構(gòu)》等18項(xiàng)應(yīng)用指引、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》和《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》，2012國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)68號(hào)文件《關(guān)于加快構(gòu)建*企業(yè)內(nèi)部控制體系有關(guān)事項(xiàng)的通知》，財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)會(huì)[2015]24號(hào)）,財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《小企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的通知（財(cái)會(huì)〔2017〕21號(hào)）等一系列國(guó)家內(nèi)部控制政策文件的正式出臺(tái)，預(yù)示著當(dāng)今中國(guó)企業(yè)已步入全面內(nèi)控管理的新時(shí)代。
【項(xiàng)目背景】
內(nèi)控管理在企事業(yè)單位中的地位舉足輕重，企事業(yè)單位需要一大批既懂得國(guó)家內(nèi)控制度，又具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的復(fù)合型、實(shí)戰(zhàn)型專(zhuān)業(yè)人才，對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行事先計(jì)劃和統(tǒng)籌安排。內(nèi)控管理師則能精準(zhǔn)滿(mǎn)足上述需求。但在當(dāng)前的國(guó)內(nèi)企事業(yè)單位中，大多數(shù)并未設(shè)立專(zhuān)業(yè)的職能部門(mén)并配備內(nèi)控管理人員，相關(guān)事務(wù)通常由審計(jì)或財(cái)務(wù)部門(mén)兼管，無(wú)形中為企事業(yè)單位增加了風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。培養(yǎng)和造就內(nèi)控體系建設(shè)所需的核心團(tuán)隊(duì)和專(zhuān)業(yè)人才是當(dāng)前首要工作。
鑒于此，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財(cái)會(huì)［2008］7號(hào)）和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）（財(cái)會(huì)［2012］21號(hào)）為統(tǒng)領(lǐng)，以《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第1號(hào)——組織架構(gòu)》等18項(xiàng)應(yīng)用指引、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》和《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)會(huì)[2015]24號(hào)）為具體指導(dǎo)，經(jīng)中國(guó)財(cái)政科學(xué)研究院批準(zhǔn)，中國(guó)財(cái)政科學(xué)研究院培訓(xùn)中心推出了“內(nèi)控管理師（ICM）”專(zhuān)業(yè)能力認(rèn)證項(xiàng)目，著力解決企事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)專(zhuān)業(yè)知識(shí)不足，內(nèi)控管理專(zhuān)業(yè)人才匱乏的共性問(wèn)題。
【課程體系】
內(nèi)部控制管理實(shí)戰(zhàn)模塊
控制環(huán)境與治理機(jī)制
1、控制環(huán)境與治理機(jī)制、內(nèi)部控制的關(guān)系
-控制環(huán)境在內(nèi)部控制體系中的定位及作用
-控制環(huán)境涵蓋的核心要素
-治理機(jī)制對(duì)控制環(huán)境的影響
-如何厘清控制環(huán)境、內(nèi)部控制及治理機(jī)制之間的邏輯關(guān)系
2、如何構(gòu)建良好而具有持續(xù)性的治理機(jī)制
-治理層風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題分析
-治理層結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)與管控模式
-治理機(jī)制的合理設(shè)計(jì)與有效推動(dòng)
3、構(gòu)建良好控制環(huán)境的技術(shù)要領(lǐng)
-企業(yè)文化與領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格
-戰(zhàn)略決策風(fēng)險(xiǎn)管控與實(shí)施控制
-人力資源與組織建設(shè)（集分權(quán)管控模式）
-約束與激勵(lì)機(jī)制
內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)
1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)
-風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法和組合策略
-風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)
-風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制與風(fēng)險(xiǎn)駕馭
2、數(shù)字化時(shí)代風(fēng)險(xiǎn)管控新策略
-大數(shù)據(jù)+風(fēng)控開(kāi)啟風(fēng)險(xiǎn)管控新模式
-基于個(gè)人互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)形成2C大數(shù)據(jù)風(fēng)控
-基于工商和法院數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)形成政府大數(shù)據(jù)
-基于社保和稅務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)形成2B大數(shù)據(jù)風(fēng)控
3、內(nèi)外部數(shù)據(jù)云化融合，管控風(fēng)險(xiǎn)新模式
-基于內(nèi)外部數(shù)據(jù)結(jié)合，管控戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
-基于內(nèi)外部數(shù)據(jù)結(jié)合，管控市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
-基于內(nèi)外部數(shù)據(jù)結(jié)合，管控供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)
內(nèi)部控制實(shí)施與監(jiān)督
1、集團(tuán)管控模式下的內(nèi)控體系一企一策
-戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管控是集團(tuán)公司內(nèi)控體系建設(shè)的核心
-風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)三維一體
-集團(tuán)總部的風(fēng)險(xiǎn)管理體系循環(huán)建設(shè)
-分子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系循環(huán)建設(shè)
-集團(tuán)統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)管理前提下的分子公司風(fēng)險(xiǎn)管控策略
2、財(cái)務(wù)管控與財(cái)務(wù)內(nèi)控體系落地
-集團(tuán)企業(yè)預(yù)算管控與內(nèi)部控制
-集團(tuán)企業(yè)資金管控與內(nèi)部控制
-集團(tuán)企業(yè)投資管控與內(nèi)部控制
-集團(tuán)企業(yè)籌資管控與內(nèi)部控制
-集團(tuán)企業(yè)成本管控與內(nèi)部控制
-財(cái)務(wù)內(nèi)控體系設(shè)計(jì)與ERP落地
3、業(yè)務(wù)管控與業(yè)務(wù)內(nèi)控體系落地
-銷(xiāo)售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控與內(nèi)部控制
-采購(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控與內(nèi)部控制
-研發(fā)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控與內(nèi)部控制
-項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管控與內(nèi)部控制
-業(yè)務(wù)內(nèi)控體系設(shè)計(jì)與ERP落地
4、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與測(cè)試新思維、新方法
-內(nèi)部控制評(píng)價(jià)要素設(shè)計(jì)
-內(nèi)部控制測(cè)試模板設(shè)計(jì)
-內(nèi)部控制評(píng)價(jià)和測(cè)試新方法
5、基于實(shí)時(shí)分析和實(shí)時(shí)預(yù)警的連續(xù)性審計(jì)
-實(shí)時(shí)分析成為審計(jì)全覆蓋最有效抓手
-實(shí)時(shí)預(yù)警成為審計(jì)落地化最有效手段
智能分析與信息技術(shù)應(yīng)用
1、智能時(shí)代的“大智移云”
-大數(shù)據(jù)技術(shù)與場(chǎng)景化應(yīng)用
-移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與場(chǎng)景化應(yīng)用
-人工智能技術(shù)與場(chǎng)景化應(yīng)用
-云計(jì)算技術(shù)與場(chǎng)景化應(yīng)用
2、“大智移云”與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理
-大數(shù)據(jù)技術(shù)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理融合
-數(shù)字化時(shí)代的企業(yè)管理與ERP變革
-大數(shù)據(jù)重塑管理會(huì)計(jì)新模式
3、“大智移云”技術(shù)在管控領(lǐng)域的應(yīng)用
-大數(shù)據(jù)相關(guān)技術(shù)在風(fēng)控方面應(yīng)用
-大數(shù)據(jù)相關(guān)技術(shù)在審計(jì)方面應(yīng)用
4、“大智移云”環(huán)境下數(shù)字化決策
-從領(lǐng)導(dǎo)決策走向場(chǎng)景化決策
-基于大數(shù)據(jù)的數(shù)字化運(yùn)營(yíng)與智能決策
5、數(shù)字化時(shí)代的風(fēng)險(xiǎn)管控
-IT風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與IT審計(jì)
-大數(shù)據(jù)風(fēng)控與審計(jì)實(shí)戰(zhàn)沙盤(pán)模擬演練
全面內(nèi)控管理課程
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