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企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)容

第一部分：課程背景
*安然事件和我國(guó)銀廣廈事件都給予國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來了極其負(fù)面影響。這些給人們帶來震驚和重大損失的企業(yè)巨人，在坍塌之前都曾是紅極一時(shí)的時(shí)代寵兒。究其失敗根本原因：無不是內(nèi)部運(yùn)營(yíng)出現(xiàn)混亂，偏離企業(yè)所處特定社會(huì)階段和行業(yè)特性規(guī)律?，F(xiàn)代企業(yè)要想基業(yè)長(zhǎng)存，就必須從自身著手，建立一套適應(yīng)環(huán)境和企業(yè)自身實(shí)際的內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以確保企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展！

第二部分：課程收益
1、通過各章節(jié)實(shí)際的案例分析，讓學(xué)員能提高對(duì)建立企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系的認(rèn)識(shí)，并能快速診斷學(xué)員企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的不足與缺陷；
2、提升學(xué)員企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者或管理者對(duì)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系自我評(píng)估的能力，并建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境
3、通過互動(dòng)的案例分析，幫助學(xué)員企業(yè)建立符合自身實(shí)際的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

第三部分：課程大綱
一、內(nèi)部控制概論
1.1什么是企業(yè)內(nèi)部控制?
1.2企業(yè)內(nèi)部控制演變與發(fā)展
1.3我國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制發(fā)展與法規(guī)
1.4企業(yè)內(nèi)部控制效果分析
分組研討：企業(yè)內(nèi)控失敗的原因？
1.5企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)
1.6企業(yè)內(nèi)部控制的分類
1.7企業(yè)內(nèi)部控制的組成要素
1.8企業(yè)內(nèi)部控制的案例分析
分組研討：企業(yè)為什么一定要建立內(nèi)部控制？
二、內(nèi)控控制環(huán)境
2.1什么是內(nèi)部環(huán)境?
2.2誠信與道德觀的案例分析
2.3用人唯才的案例分析
2.4董事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)的案例分析
2.5管理哲學(xué)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格的案例分析
2.6組織結(jié)構(gòu)的案例分析
2.7職責(zé)與權(quán)限分派的案例分析
2.8人力資源政策的案例分析
分組研討：XX公司應(yīng)如何加強(qiáng)內(nèi)部控制環(huán)境的建設(shè)？
三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估
3.1什么是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估?
3.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估如何分類?
3.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要內(nèi)容
3.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的案例分析及研討
分組研討：XX公司應(yīng)如何做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估？
四、內(nèi)部控制活動(dòng)及方法體系
4.1組織控制案例分析
4.2職責(zé)劃分案例分析
4.3業(yè)務(wù)記錄案例分析
4.4財(cái)產(chǎn)保全控制案例分析
4.5授權(quán)和批準(zhǔn)案例分析
4.6預(yù)算控制案例分析
4.8會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制案例分析
4.9監(jiān)督和管理控制案例分析
分組研討：XX公司應(yīng)如何做好控制活動(dòng)？
五、信息與溝通
5.1內(nèi)部控制中的信息與溝通
5.2內(nèi)部溝通的案例分析
5.3外部溝通的案例分析
5.4反舞弊機(jī)制
分組研討：XX公司應(yīng)如何做好信息與溝通？
六、內(nèi)部監(jiān)督
6.1內(nèi)部控制監(jiān)督概述
6.2內(nèi)部審計(jì)的案例分析
6.3合同管理中的內(nèi)控監(jiān)督案例研討
分組研討：XX公司應(yīng)如何做好內(nèi)部監(jiān)督？
七、現(xiàn)場(chǎng)答疑
授課對(duì)象
各單位經(jīng)營(yíng)管理層領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、稅務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)控負(fù)責(zé)人、成本負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管、企業(yè)負(fù)責(zé)預(yù)算編制與控制的負(fù)責(zé)人及研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售、采購等各主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)容