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課程背景：
在復雜的企業(yè)內部經營與外部經濟環(huán)境中，如何合理的控制現(xiàn)金流量，保障企業(yè)安全、健康的發(fā)展？如何*限度的利用運營資本為企業(yè)創(chuàng)造經濟效益？如何增強自身現(xiàn)金管理能力，防范現(xiàn)金風險？
企業(yè)的價值就在于它產生現(xiàn)金流量的能力！“現(xiàn)金為王”一直以來都被視為企業(yè)資金管理的中心理念。在當前的經濟環(huán)境之下，對企業(yè)來說最重要的就是更有效地使用現(xiàn)金和資本。抓住企業(yè)現(xiàn)金流管理，深入企業(yè)日常運轉過程中所要面對的資金問題。借鑒成功企業(yè)的現(xiàn)金管理實踐，從企業(yè)經營、投資、籌資及企業(yè)整體運營的角度對現(xiàn)金管理的操作方法和技巧進行系統(tǒng)深入地剖析，揚長避短，才能讓企業(yè)走得更遠。

課程收益：
【掌握方法】掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法
【抓住重點】了解在不同的經濟環(huán)境下，企業(yè)現(xiàn)金管理的側重點
【學會管理】學會建立公司的現(xiàn)金流量管理機制
【預測未來】提升預測未來現(xiàn)金流量的能力，從現(xiàn)金流趨勢上分析企業(yè)未來的走勢

課程特色：
摒棄財務指標的簡單羅列，著重講解財務數(shù)據(jù)的本質以及財務知識的內在邏輯。
專門針對非財務人員，培訓方式深入淺出，通俗易懂。
以企業(yè)的實際經營運作為出發(fā)點，注重培訓的實用與有效。
注重學員的參與互動及管理經驗分享。

課程大綱：
模塊一：財務報表解讀
案例導入：兩種投資回報率
一、財務管理的核心目標
1、總資產報酬率（ROA)
2、凈資產報酬率（ROE)
3、財務管理的核心目標是什么？
二、如何快速評價企業(yè)財務狀況
三、利潤表初探
1、利潤表的結構
2、利潤表的原理
3、如何依據(jù)利潤表評價企業(yè)財務狀況？

四、資產負債表初探
1、資產負債表的結構
2、資產負債表的原理
3、如何依據(jù)資產負債表評價企業(yè)財務狀況？
五、財務數(shù)據(jù)的本質
1、銷售利潤率（ROS)的數(shù)據(jù)本質
2、資產周轉率的數(shù)據(jù)本質
3、權益倍數(shù)的數(shù)據(jù)本質
4、財務數(shù)據(jù)間的相互關系與相互作用
六、提升股東回報率的三大途徑
1、提升股東回報率的途徑
討論：提高權益倍數(shù)就能提高固定回報率嗎？

七、*財務分析模型
1、什么是*財務分析模型？
2、*財務分析模型的局限性。
案例講解：快速評價上市公司財務狀況——迪安診斷（300244）
課堂演練：用模型對同行業(yè)財務報表進行分析

八、深入了解利潤表
1、利潤表里的“階級斗爭”
2、利潤表的主要項目
3、利潤的構成
4、增加企業(yè)利潤的思路
5、股東身上的“三座大山”
課堂討論：成本結構對利潤的影響
6、固定成本與變動成本
7、如何評估利潤的含金量
案例分析：某上市公司的盈利情況分析

模塊二：營運資本管理
一、現(xiàn)金不等于利潤
1、現(xiàn)金與利潤的增減不總同步
2、現(xiàn)金與利潤的差異分析
二、現(xiàn)金流評估分析思路
三、深入了解資產負債表
1、分析資產負債表的“三分法”
2、資產負債表項目與經濟業(yè)務的關系
3、資產負債表的主要項目：6+6
四、營運資本(WCR)管理
1、WCR概念
2、WCR與管理效率
3、WCR評估與決策
4、WCR與現(xiàn)金需求
5、OPM戰(zhàn)略
6、營運資本各項目的管理
案例講解：國美電器的營運資本管理

模塊三：現(xiàn)金流管理
一、現(xiàn)金流量表及解讀
1、WCR與經營現(xiàn)金流的關系
2、現(xiàn)金流量表的結構
3、現(xiàn)金流量表的主要項目
4、如何依據(jù)現(xiàn)金流量表評價企業(yè)財務狀況？
5、現(xiàn)金為王
6、經營活動現(xiàn)金流是“王中王”
二、現(xiàn)金流量預測及預算
1、企業(yè)經營管理中的現(xiàn)金流量預算——年度、季度、月度、周、日
2、現(xiàn)金流量預算編制邏輯
3、現(xiàn)金預算的準備
4、短期現(xiàn)金預算編制方法
5、長期現(xiàn)金預算編制方法

上海高管的財務管理培訓